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¿Qué tan SEGURO es el futuro de su hijo?

Ya sea que esté planificando formar una familia o anticipando los gastos para la universidad, las nuevas regulaciones pueden afectar su estrategia de ahorro

Por Megan Ryan | 23 de marzo de 2020

Ahorrar dinero para el futuro de sus hijos puede hacer que los berrinches se sientan como un paseo por el parque. La ley SECURE recién aprobada incluye cambios que pueden afectar la forma en que los padres se preparan para un nuevo miembro de la familia y ahorran para su educación. Siga estos consejos para aprender más sobre la nueva ley.

Si planea formar una familia

Por ley, las personas pueden retirar hasta $5,000 de su cuenta IRA, su plan de contribución definida elegible (como el plan 401(k)), plan 403(b) o plan gubernamental 457(b) que les ayude con los costos del nacimiento o la adopción de un niño. Los fondos pueden utilizarse sin pagar multas, pero el retiro seguirá siendo considerado ingreso sujeto a impuestos hasta que los fondos se paguen.* Tenga en cuenta que los fondos solo pueden retirarse después del nacimiento o la adopción que califique, y no antes.

En el caso de que varios niños se incorporen a la familia, la disposición permite que los padres retiren $5,000 por nacimiento o adopción y por cónyuge.

"Los padres deberían analizar todas sus opciones cuando se trata de cubrir los gastos de un nuevo hijo", dice Kimberly Bridges, directora de Planificación financiera de BOK Financial. "Esta es una nueva opción, pero todos tienen que considerar las consecuencias a largo plazo de tomar dinero del plan de retiro, porque esto aumenta el ingreso sujeto a impuestos del año y reduce los ahorros para el retiro si no se reintegra".

Consulte con su empleador antes de tomar esta decisión, advierte Bridges. No todas las compañías ofrecen esta opción.**

Si tiene hijos en edad de ir a la universidad

Casi todos los estados ofrecen un plan 529 con el fin de ayduarlo a ahorrar e invertir en gastos educativos, como la matrícula, alojamiento y comidas, libros, suministros y equipos. La Ley SECURE permite que se utilicen los fondos del plan 529 para pagar préstamos estudiantiles elegibles. Las distribuciones tienen un límite de monto total de por vida por persona de $10,000.

A primera vista, puede parecer confuso. Si bien los planes 529 son una forma de ahorrar para la educación, sus hijos o nietos tal vez no necesiten esos fondos cuando vayan a la universidad. En esos casos, dice Bridges, los activos del plan 529 se pueden transferir de un hermano al otro cambiando el beneficiario de la cuenta. Pero ¿qué sucede si los gastos ya fueron pagados con un préstamo estudiantil? En este caso, se pueden distribuir hasta $10,000 para pagar los préstamos estudiantiles de uno o más hijos. Comparte dos ejemplos:

  • El hijo 1 usa todos los fondos de la cuenta 529 y sigue teniendo préstamos universitarios impagos.  Luego, el hijo 2 obtiene una beca y no necesita los fondos de la cuenta 529. Los padres pueden tener acceso a los $10,000 de la cuenta del hijo 2 para pagar los préstamos estudiantiles del hijo 1.
  • En otro caso, los padres invirtieron en una cuenta 529 para el estudiante, pero los fondos perdieron algo de valor durante una desaceleración del mercado. La familia puede pedir un préstamo estudiantil, esperar que el mercado se recupere y luego usar los fondos de la cuenta 529 para pagar hasta $10,000 del saldo del préstamo impago en el futuro.

Otra disposición de la Ley SECURE permite que los fondos de la cuenta 529 se utilicen para gastos elegibles relacionados con las pasantías. "Algunos estudiantes tal vez quieran tener un oficio que no requiere una carrera universitaria", dice Bridges. "La incorporación de las pasantías a los gastos elegibles para educación de la cuenta 529 ofrece  más opciones para las familias".

Como siempre, las familias deben consultar sobre las disposiciones federales y estatales relacionadas con su plan 529 específico con su asesor impositivo.

Si su hijo tiene ingresos no derivados del trabajo

En 2017, un cambio en el llamado "impuesto a los ingresos de los hijos" estableció que el impuesto sobre los ingresos que no derivan del trabajo de un hijo, como los intereses, los dividendos o las ganancias de capital, debe esta sujeto a impuestos con las tasas generalmente más altas para patrimonios y fideicomisos. La Ley SECURE vuelve al método anterior, que calcula los impuestos del hijo con base en la tasa de interés de sus padres.

"Este cambio no afectará a todas las familias, pero los niños con ingresos que no derivan del trabajo de más de $2,200 estarán sujetos a impuestos", afirma Bridges. "Esto aplica a niños menores de 18 años o estudiantes de hasta 24 años de edad".

Para todos estos cambios, Bridges recomienda a los padres que consulten con su planificador financiero y asesor impositivo para evitar consecuencias no deseadas.

Puede obtener más información sobre la Ley SECURE aquí y sobre los servicios de planificación financiera de BOK Financial aquí.

*Tenga en cuenta que la opción de pago tiene algunas restricciones y necesitará un mayor asesoramiento por parte de una autoridad reguladora para obtener información específica sobre el proceso de pago, especialmente si el participante retira fondos del plan de retiro, es despedido o ya no es elegible para continuar participando del plan.

**Los patrocinadores del plan de retiro siguen trabajando con esta nueva opción para finalizar el proceso de cómo se administrará esta oferta. Se necesita más asesoramiento en materia de normativas antes de que las compañías puedan implementar plenamente esta opción en un plan de retiro particular.